O mercado cada vez mais exige das empresas uma maior eficiência na gestão dos recursos disponíveis, sendo assim, uma boa administração financeira reduz drasticamente a necessidade de capital de giro e consequentemente um aumento no lucro e redução de despesas financeiras. Nesse contexto, que se destaca a ferramenta de fluxo de caixa, como instrumento para planejar e controlar os recursos financeiros, e ainda como suporte indispensável no processo de tomada de decisões financeiras.

            A ferramenta de fluxo de caixa nos demonstrará os movimentos de entradas e saídas dos recursos financeiros do caixa, ou seja, das origens (que aumentam o caixa da empresa) e das aplicações (que reduzem o caixa da empresa) de caixa.

Origens e aplicações de caixa

Este demonstrativo fornecerá detalhadamente uma análise de como o caixa foi gerado e indica como foi utilizado em cada fase do negócio. Ou seja, fornece ao administrador informações para entender e controlar fatores externos e as políticas internas da empresa que influenciam o fluxo de caixa.

Este instrumento deverá trazer além do realizado também o previsto do caixa. Sendo de suma importância ao projetá-lo e executá-lo e analisar os seguintes indicadores: saldo entre as entradas e saídas e a variação de saldo entre o previsto e o realizado.

O fluxo de caixa vai permitir ao administrador financeiro: planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de sua empresa para um determinado período, possibilitando fazer a programação financeira, que condiz às previsões de entradas e saídas de caixa em certo período de tempo projetado, como o objetivo de dar um panorama das atividades desenvolvidas bem como operações financeiras que são realizadas, no grupo do ativo circulante, dentro das disponibilidades, e que representam o grau de liquidez da empresa.

Se você quer auxílio para entender e projetar o seu fluxo de caixa, contate-nos. Temos uma equipe especializada que poderá te ajudar.